الإجراءات والنماذج - التأمين على المغتربين

في ظل الرعاية الكريمة التي توليها القيادة السياسية ممثلة بفخامة الأخ رئيس الجمهورية عبد ربه منصور هادي حفظه الله لإخوانه وأبنائه المغتربين وتنفيذاً لتوجهات الحكومة الهادفة إلى مد الحماية التأمينية لتشمل كافة أبناء الشعب اليمني تأمين لحاضرهم ومستقبلهم.
وتأكيدا لرعاية الدولة واهتمامها بأبنائها العاملين بالخارج صدر القانون رقم 26 لسنة 1991م بشأن التأمينات الاجتماعية والذي خصص الباب الخامس منه لنظام التأمين على العاملين اليمنيين بالخارج والإشتراك بالتأمين ضد أخطار الشيخوخة والعجز والوفاة وتطبيق الأحكام الخاصة بهذا التأمين الواردة في القانون على أي يمني خارج الجمهورية اليمنية لا يقل سنه عن خمسة عشر سنة ولا يتجاوز سن الستين عاماً وعلى أساس اختياري وبناءً على طلبه وموافقة المؤسسة على ذلك.

رغم اختلاف الخبراء الاقتصاديين والمختصين بشئون الهجرة والاغتراب بالتعريف المحدد للمغترب المهاجر . فقد ذهب المختصين في المنظمات الدولية إلى تعريف المغترب بأنه ذلك الشخص المهاجر المغترب لغرض الاستقرار في بلد معين بقصد العمل أو طلب العلم معتبرين أن فئة المسافرين إلى أي بلد بغرض الاستقرار يندرجون في إطار مفهوم المغتربين في حين المسافرين لغرض الزيارات المحددة أو لقضاء مهمة معينة لا يندرجون تحت هذا المفهوم بينما يرى آخرين من الخبراء بأن الاغتراب يمكن أن يصنف إلى الآتي:
- الهجرة الدائمة: وهي التي ينوى فيها المهاجر الإقامة الدائمة بالدولة المهاجر إليها.
- الهجرة المؤقتة: وهي التي يرجع فيها المهاجر إلى دولته بعد فترة زمنية .
- الهجرة الإجبارية: هي هجرة اللاجئين جراء الحروب أو الكوارث وغيرها .
- الهجرة السياسية: هي الهجرة المتمثلة في اللجوء السياسي الناجم عن الاختلاف والاضطهاد السياسي.
- الهجرة الاختيارية: هي تلك التي تحدث برغبة من المهاجر نفسه بصرف النظر عن الضغوط الدافعة للهجرة.

1. أن يكون يمنياً ويحمل جواز سفر أو أي وثيقة أخرى رسمية تقوم مقامه .
2. أن لا يقل سن المؤمن عليه عن الخامسة عشر ولا يتجاوز سن الستين عاماً .
3. أن لا يكون صاحب معاش طبقا لأحكام قانون التأمينات الاجتماعية رقم 26 لسنة 91م وتعديلاته أو أي قانون أخر للتقاعد معمول به في الجمهورية اليمنية.
4. أن لا يكون في الدولة التي يعمل بها قانون أو قوانين التأمينات الاجتماعية يحصل بمقتضاها على معاش عند انتهاء خدمته بسبب الشيخوخة والعجز والوفاة.
5. أن يتقدم بطلب الاشتراك في التأمين .
6. استمرار المؤمن عليه في أداء الإشتراكات.

إجراءات الإشتراك في التأمين

 

• إجراءات القيد و التسجيل
• إجراءات الإشتراكات
• الإجراءات المالية والمحاسبية لتحصيل وإثبات اشتراكات المغتربين
• إجراءات معالجة بيانات المؤمن عليهم العاملين بالخارج آلياً

 

• أولاً: إجراءات القيد والتسجيل:

يتقدم العامل اليمني بخارج الجمهورية اليمنية بطلب الاشتراك في تأمين الشيخوخة والعجز والوفاة لدى المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية وذلك بإتباع الخطوات التالية:-

1. الحصول على نموذج طلب الاشتراك في التأمين وذلك بالآتي:

‌أ- سحب نموذج طلب الاشتراك في التأمين على العاملين اليمنيين بالخارج نموذج رقـــــم (22 تأمينات) وذلك من الجهات المعتمدة من المؤسسة ( سفارات – مكاتب – جاليات).
‌ب- في حالة عدم توفر النموذج لدى الجهات المقرة من المؤسسة خارج الجمهورية اليمنية يمكن للعامل اليمني الحصول على النموذج من خلال مراسلة المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية وتحديد البلد الذي يقيم فيه وعنوانه ورقم صندوق البريد العادي أو الإلكتروني والهاتف وسوف تتولى المؤسسة إرسال النموذج إلى العنوان المحدد له.

-ويحتوي على البيانات التالية:-

• بيانات شخصية يدونها طالب الاشتراك وهي:

‌أ- اسم المؤمن عليه ثلاثياً مع اللقب.
‌ب- تاريخ ومحل الميلاد.
‌ج- رقم وثيقة إثبات الشخصية ومكان وتأريخ صدورها.
‌د- رقم جواز السفر ومكان وتاريخ صدوره.
‌ه- تحديد الحالة الاجتماعية (متزوج – عازب).
‌و- تحديد النوع (ذكر – أنثى).
‌ز- اسم الأم ثلاثيا.
‌ح- عنوان ومحل إقامته.

• خارج الجمهورية اليمنية.
• داخل الجمهورية اليمنية.
• رقم التلفون أو الفاكس (بالخارج).
• رقم صندوق البريد العادي أو الإلكتروني (بالخارج).

‌أ- المهنة أو الحرفة.
‌ب- طبيعة النشاط ( يعمل لدى الغير – يعمل لحساب نفسه).
‌ج- تاريخ الرغبة في بدء الاشتراك في التأمين.
‌د- رقم شريحة الدخل الذي يسدد على أساسها الاشتراك.
‌ه- شريحة الدخل ( الأجر) التي يختارها المتقدم لطلب الاشتراك وفقاً لجدول شريحة الدخل.
‌و- الاشتراك الشهري الذي يتحدد باختيار شريحة الدخل والذي سيدفعه المؤمن عليه في دورات سداد الإشتراكات
‌أ- تاريخ تحرير طلب الاشتراك.
‌ب- توقيع المؤمن عليه.
‌ج- بصمه الإبهام الأيسر.
‌د- ختم وتوقيع جهة المصادقة.
أ‌- رقم التأمين اليدوي.
ب‌- رقم التأمين الآلي.

‌أ- صورة من جواز السفر أو أي وثيقة أخرى رسمية تقوم مقامه .
‌ب- صورة من شهادة الميلاد أو التسنين أو البطاقة الشخصية أو العائلية مؤشراً بما يفيد مطابقتها للأصل من المؤسسة أو من السفارة أو من القنصلية اليمنية في البلد التي يعمل بها .
‌ج- ثلاث صور فوتوغرافية مقاس 2سم × 3سم.


‌أ- عبر السفارات اليمنية أو مكاتب الجاليات.
‌ب- عبر البريد العادي أو الإلكتروني.
‌ج- أي وسيلة ممكنة.

‌أ- يحال النموذج مع المرفقات الموضحة سابقاً للإدارة المختصة لمراجعة البيانات.
‌ب- يتم تسجيل اسم المتقدم في سجل قيد المؤمن عليهم.
‌ج- يتم إدخال اسمه وبياناته في الحاسب الآلي.
‌د- يمنح رقم تأميني.
‌ه- يفتح له ملف تأميني.
‌و- تصدر له بطاقة تأمين من مكتب التأمين بالقنصليات والسفارات بالخارج أو من المؤسسة أو أحد فروعها إذا قام المشترك باستكمال الإجراءات داخل الوطن.

• ثانياً:- إجراءات الإشتراكات

يعتبر مقدم الطلب مشتركاً في هذا التأمين اعتباراً من بداية الشهر الذي سدد على أساسه الاشتراك الأول ما لم تبلغه المؤسسة خطياً بخلاف ذلك خلال مدة أقصاها ثلاثة أشهر من تاريخ استلام إخطار طلب الاشتراك.

1. الأجر الخاضع للاشتراك

– يؤدي المؤمن عليه الإشتراكات الشهرية بنسبة 15 % من شريحة الدخل التي يختارها والمبينة في الجدول التالي .

الفئات	دخل الاشتراك الشهري	قيمة الاشتراك	الفئات	دخل الاشتراك الشهري	قيمة الاشتراك
1	20,000	3000	14	220,000	33,000
2	40,000	6,000	15	240,000	36,000
3	50,000	7,500	16	260,000	39,000
4	60,000	9,000	17	280,000	42,000
5	70,000	10,500	18	300,000	45,000
6	80,000	12,000	19	330,000	49,500
7	90,000	13,500	20	370,000	55,500
8	100,000	15,000	21	400,000	60,000
9	120,000	18,000	22	440,000	66,000
10	140,000	21,000	23	490,000	73,500
11	160,000	24,000	24	540,000	81,000
12	180,000	27,000	25	600,000	90,000
13	200,000	30,000

‌أ- نموذج رقم (22) تأمينات طلب الاشتراك في التأمين على العاملين اليمنيين بالخارج .
‌ب- نموذج رقم (22 / أ ) تأمينات طلب تعديل شريحة الدخل.
‌ج- نموذج رقم (22 / ب ) تأمينات طلب شراء مدد خدمة سابقة / اعتبارية .
‌د- نموذج رقم (26 / أ ) قرار ربط اشتراك عاملين يمنيين بالخارج.

• :وبإمكان الأخوة المغتربين بالمملكة العربية السعودية ودولة الامارات العربية المتحدة ودولة قطر الحصول على الاستمارات الخاصة بالاشتراك بهذا النظام من السفارات اليمنية والقنصليات بتلك الدول مجاناً وكذا مندوبي المؤسسة بالمناطق والمحافظات المختلفة بالمملكة العربية السعودية وذلك من خلال التواصل مع مندوبي التأمينات بالسفارة والقنصلية بالرياض و جدة و هم .
  • فراس الدعيس - الرياض - 500120097-00966

‌أ- يلتزم المؤمن عليه بأداء الإشتراكات اعتباراً من أول الشهر الذي اعتبر فيه خاضعا لأحكام هذا القانون, و تسدد الإشتراكات خلال أسبوعين من بداية شهر الاستحقاق.
‌ب- يجوز للمؤمن عليه سداد الإشتراكات مقدما كل ثلاثة أشهر أو ستة أشهر أو سنوياً تبعاً لاختياره.
‌ج- تسدد الإشتراكات بالعملة الأجنبية القابلة للتحويل بواسطة حوالات رسمية أو إيداعات إلى حساب المؤسسة لدى احد البنوك التي تعتمدها المؤسسة داخل الجمهورية اليمنية أو خارجها.
‌د- يتم احتساب الإشتراكات على أساس القيمة المعادلة لسعر الشراء الرسمي للريال اليمني بتاريخ التحويل ويجوز تسديد هذه الإشتراكات بالعملة الأجنبية القابلة للتحويل من حساب المؤمن عليه المفتوح لدى احد البنوك في الجمهورية اليمنية.

• الإجراءات التي تقوم بها المؤسسة (إدارة التأمين على المغتربين):

• الإجراءات التي يقوم بها المؤمن عليه:

• الإجراءات المتبعة في إدارة التأمين على المغتربين عند استلام المؤسسة أشعارات التوريد من المؤمن عليهم

• ثالثا:- الإجراءات المالية والمحاسبية لتحصيل وإثبات اشتراكات المغتربين

1. تتولى المؤسسة (الإدارة العامة للشئون المالية) فتح حسابات لدى بنك تجاري دولي متخصص لقبول إيداعات العاملين اليمنيين بالخارج وفقاً لعقد يبرم بين المؤسسة والبنك يتضمن الشروط التالية:

• يلتزم البنك بفتح حسابات للمؤسسة في الخارج والداخل بأي عملة كانت.
• يلتزم البنك بتحويل اشتراكات المغتربين من الخارج إلى داخل الجمهورية اليمنية أولاً بأول وبأي عملة كانت إلى حساب المؤسسة في فرع البنك بصنعاء.
• يفتح حساب وديعة لدى البنك التجاري باسم المؤسسة شهريا قابلة للتجديد تحول إليها المبالغ من خارج الجمهورية اليمنية.
• يلتزم البنك بإيضاح تفاصيل المبالغ المودعة في الحسابات الجارية للمؤسسة لديه باسم المودع ورقم التأمين.
• يلتزم البنك بموافاة المؤسسة بإشعارات الإضافة والكشوفات الشهرية أولاً بأول كذلك من الحسابات الجارية وحساب الودائع.
• لا يحق للبنك تغيير العملة التي أودعها المؤمن عليه المغترب في حساب المؤسسة من عملة لأخرى سواء بداخل البلد أو خارجه.
• في حالة تأخير البنك إضافة المبالغ لحسابات المؤسسة في الداخل لمدة تزيد عن خمسة أيام من تاريخ إيداع المؤمن عليه للاشتراكات يجوز للمؤسسة مطالبة البنك بفوائد تأخير تساوي الفائدة السائدة في البنوك عن مدة التأخير.
• يحق للبنك خصم عمولة التحويل من المبالغ المحولة من الخارج وبالنسبة المتفق عليها بينه وبين المؤسسة.
• لا يحق للبنك تجميد أرصدة حسابات المؤسسة لديه سوى في الداخل أو الخارج لأي سبب كان إلا بناءً على طلب رسمي من المؤسسة.
• يجوز للمؤسسة إضافة أي شروط أخرى للعقد تراها ضرورة لضمان أموالها لدى البنك

تلتزم الإدارة العامة للشئون المالية بمتابعة ومراجعة أرصدة حسابات المؤسسة الجارية وحساب الودائع شهرياً. تلتزم الإدارة العامة للاشتراكات بموافاة الإدارة العامة للشئون المالية بإشعارات التوريد الواردة من المغتربين لكي تتمكن الإدارة المالية من متابعة البنوك بإشعارات الإضافة لحسابات المؤسسة في الداخل. تقوم الإدارة العامة للشئون المالية بإثبات اشتراكات المغتربين بعد حصولها على أشعارات الإضافة لحسابات المؤسسة في الداخل وذلك وفقاً للنظام المالي المتبع في المؤسسة. تلتزم الإدارة العامة للشئون المالية بإجراء المطابقة الشهرية بين كشوفات البنك التجاري وحسابات البنك في سجلات المؤسسة وإجراء التسويات اللازمة لتسوية الفوارق. تلتزم الإدارة العامة للشئون المالية والإدارة العامة للاشتراكات بإجراء المطابقة الشهرية لحسابات المؤمن عليهم وإجراء التسوية اللازمة لتسوية الفوارق.

• تحديد فوارق الأسعار:

1. عن طريق النشرة الاقتصادية.
2. عن طريق تحديد تاريخ الحوا له .

• طرف التحويل:

1. التوريد بشيكات.
2. التوريد بالنقد.
3. التوريد على الحساب.

- بمجرد وصول النموذج (22 . تأمينات) إلى إدارة النظم والمعلومات يتم عمل الآتي:

1. إدخال بيانات المؤمن عليه

أ‌- إدخال ومراجعة البيانات الأساسية للمؤمن عليهم العاملين بالخارج ومنحه رقم تأميني آلي وفقاً للنموذج.
ب‌- إدخال ومراجعة بيانات عنوان المؤمن عليه بالخارج وفقاً للبيانات المدونة في النموذج.

أ‌- طلب الرقم الآلي للمؤمن عليه.
ب‌- إدخال رقم الدولة المقيم فيها ومسمى الدولة .
ت‌- إدخال تاريخ تقديم طلب الاشتراك وتاريخ بداية مدة الاشتراك وتاريخ انتهاء صلاحية الجواز .
ث‌- يتم إدخال تاريخ الأجر وشريحة الأجر المحددة بالنموذج.
ج‌- جميع البيانات المدخلة تكون تحت الطلب حتى القيام بالمراجعة في برنامج خاص بذلك وعند الانتهاء من عملية المراجعة فإن ذلك يمكن من إدخال أي متغيرات قد تطرأ على سجل اشتراك المؤمن عليه عند تحديث شريحة أجره أو مدة نوع الاشتراك.
- لهذه العملية برنامج خاص يقوم بتعديل شريحة الدخل إلى الشريحة الأعلى مباشرة أو الشريحة الأدنى مباشرة وفقاً للبيانات المدونة في نموذج (22/أ) تأمينات , ولا تؤثر عملية التعديل من إلغاء البيانات المدخلة من سابق ويمكن عرض كافة اشتراكات المؤمن عليه متضمنة على تدرج شريحة الدخل مرتبة واحدة تلو الأخرى بسهولة وبسرعة حيث تعتبر البيانات السابقة بيانات تاريخية مسجلة ومثبتة ومحفوظة لدى سجل حركة المؤمن عليه ( العاملين بالخارج).
‌أ- لكل مؤمن عليه ( عاملين بالخارج) حساب خاص تدون فيه جميع المعاملات المالية آلياً على النحو التالي.
‌ب- الرقم التأميني الآلي هو نفسه رقم حساب المؤمن عليه ( عاملين بالخارج) ويعامل بنفس الأسلوب الذي يعامل به أصحاب الأعمال في الداخل عند فتح الحساب.
‌ج- يبدأ فتح الحساب بإدخال ومراجعة بيانات الرصيد الافتتاحي لمؤمن عليه (عاملين بالخارج) بغض النظر إذا كان إجمالي الرصيد في بداية المدة (يساوي صفر).
‌د- احتساب ا الإشتراكات الشهرية يتم آلياً بعد فتح الرصيد الافتتاحي مباشرة.
‌ه- تضاف العوائد الاستثمارية للاشتراكات الشهرية بين نسبة متوسط معدل العائد الذي تستثمر المؤسسة به اشتراكات العاملين بالخارج سواء في ودائع البنوك أو الاستثمارات الأخرى .
ح‌- يتم استخراج حساب لكل مؤمن عليه على حده. - بمجرد طلب الرقم التأميني الآلي وتحديد نوعية العميل يتم إدخال ومراجعة التالي:
 

• مبلغ السداد.

‌أ- نوع السداد إذا كان:( نقداً- شيك - تحويل).
‌ب- رقم إيصال السداد الإشعار ورقم الشيك إذا كان نوع السداد شيك.
‌ج- البنك المسحوب عليه والمعادل بالنقد الأجنبي.
 

‌أ- دولار أمريكي ومعادلها بالريال في تاريخ السداد.
‌ب- جنيه إسترليني ومعادلها بالريال في تاريخ السداد.
‌ج- ريال سعودي ومعادلها بالريال في تاريخ السداد ... الخ.

- كما هو المعمول به محاسبياً عند إجراء التسويات المالية في السجلات والدفاتر المحاسبية نتيجة حدوث زيادة أو نقص أو إسقاط لمبالغ تؤثر في إجمالي الرصيد النهائي بشقيه المدين والدائن فإن برنامج التسويات المالية الآلي روعي عند إعداده معالجة ذلك آلياً وفق الطرق المحاسبية المتبعة وعلى النحو التالي:
أ- تسوية بالإضافة.
ب- تسوية بالخصم.
- وهذا البرنامج يسهل من عملية المطابقة والتصحيح للعمليات المحاسبية والمعاملات المالية ويصدر قرار ربط بالإضافة أو الخصم.


- هذه العملية تتم آلياً بواسطة برنامج خاص ينفذ لربط الإشتراكات وإصدار قرارات الربط الآلية لكل مؤمن عليه ( عاملين بالخارج) مع إظهار كافة الحركات المالية المستحقة على المؤمن عليه .


- جميع الحركات والمعاملات المالية للمؤمن عليه ( العاملين بالخارج) تثبت وتظهر في كشف حساب لكل مؤمن عليه أولاً بأول سواء كان رصيد افتتاحي وربط شهري سداد تسوية بالإضافة ، تسوية بالخصم، غرامات ، مبالغ إضافية عدم اشتراك عوائد استثمار الإشتراكات مخصوماً منها النفقات الإدارية، وتاريخ الحركة لكل عملية والرصيد بشقيه المدين والدائن.


- إجراءات التحديث الذي يطرأ على سجل الاشتراك للمؤمن عليه (عاملين بالخارج) تتم بموجب النماذج المصممة بأشكالها وأنواعها والتي تصل إلى إدارة النظم والمعلومات من إدارة التأمين على المغتربين والتي تكون قد استكملت المصادقة سواء من الجهات المعنية أو المؤسسة فإن هناك برامج مساعدة تقوم بالعمل الآتي:

‌أ- في حالة طلب المؤمن عليه ( عاملين بالخارج) إيقاف الاشتراك في التأمين وبموجب النموذج الواصل والمعتمد فإن الموظف يقوم مباشرة بإدخال البيانات الخاصة بالإيقاف آلياً.
‌ب- في حالة طلب المؤمن عليه ( عاملين بالخارج ) ضم مدة اشتراك سابقة تتم المعالجة آلياً وفق النموذج.
‌ج- في حالة طلب المؤمن عليه ( عاملين بالخارج) تحديث شريحة الأجر من أدنى إلى أعلى أو العكس تتم المعالجة الآلية وفق النموذج.
‌د- في حالة عودة المؤمن عليه ( عاملين بالخارج) إلى أرض الوطن والتحاقه بصاحب عمل أو تأمين اختياري تتم المعالجة الآلية وفق النموذج.
‌ه- في حالة طلب المؤمن عليه ( عاملين بالخارج) شراء مدة اعتبارية تتم المعالجة الآلية وفق النموذج المخصص لذلك.
‌و- في حالة تغير نوع مدة الاشتراك للمؤمن عليه ( عاملين بالخارج) تتم المعالجة الآلية وفق النموذج .